时隔两个多月7次延期回复后 ，海航控股对上交所问询函的回复姗姗来迟。
8月28日 ，海航控股披露对上交所《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产购买草案的问询函》的回复，同时调整了重大资产重组项目方案 。
根据公告 ，海航控股对此前重大资产重组事宜进行调整 。调整内容主要包括增加重大资产重组减值测试及补偿安排相关内容 ，并对过渡期损益安排进行补充约定。
回溯此前公告，6月7日，海航控股披露重大资产购买报告书（草案） ，拟以现金7.99亿元收购海南机场设施股份有限公司全资子公司海南空港开发产业集团有限公司（简称“空港集团 ”）持有的海南天羽飞行训练有限公司（简称“天羽飞训 ”）100%股权 。
该收购方案一出炉 ，便引起了监管关注 。
6月18日，上交所向海航控股下发问询函 ，要求说明未设置业绩补偿条款的原因及合理性等。
新增减值补偿条款
8月28日 ，海航控股公告称，本次交易中 ，交易对方为空港集团 ，并非上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，因此不设置业绩补偿安排符合相关规则要求 ，亦是交易双方根据市场化原则 、自主协商的结果。
海航控股同步披露《海南航空控股股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修订稿）》 ，修订后的草案显示，公司与空港集团新签订了《股权转让补充协议》（简称“补充协议”） ，在协议中约定减值补偿条款 。
根据协议 ，在本次交易的评估基准日届满3年后，由海航控股聘请具有证券业务资格的会计师事务所对天羽飞训进行减值测试并出具专项报告 。若减值额>0，转让方（空港集团）需补偿受让方 ，补偿金额等于减值额 ，补偿金额上限为4745.86万元；若减值额≤0，转让方则无需补偿。
不会加大资金压力
在问询函中 ，上交所对海航控股资产负债率过高等问题进行关注 ，要求公司说明采用现金方式收购交易的原因及合理性 。
截至2024年末，海航控股短期借款 、长期借款、一年内到期的非流动负债等有息负债余额合计619.14亿元 。其中 ，短期借款20.09亿元 ，一年内到期的非流动负债123.87亿元，长期借款475.18亿元。
在回复公告中 ，海航控股对上述负债的偿还能力进行了说明 。公司称 ，公司短期借款20.09亿元主要为银行票据贴现 、信用证贴现借款，后续基本有足额的保证金进行偿还 。
一年内到期的非流动负债中 ，租赁负债86.49亿元 、长期借款28.38亿元、预计负债7.52亿元、长期应付款1.12亿元 、其他0.35亿元。海航控股表示 ，一年内到期的租赁负债和一年内到期的预计负债94.01亿元，主要为公司需要支付的飞机租金和飞机及发动机退租检准备金，以上经营性欠款公司通过日常经营获取资金保障 。
长期借款主要为破产重整留债 ，根据《海南航空控股股份有限公司及其十家子公司重整计划》 ，留债借款期限10年，半年付息 ，每年还本 。海航控股在回复公告中提到 ，随着公司信用的逐步恢复，融资局面正在陆续打开 ，公司已获得多家金融机构批复授信 ，有助于进一步充实公司现金流实力，为公司各类投融资支出提供保障。
基于上述情况 ，海航控股称 ，本次现金收购不会影响公司日常经营周转及债务偿还，不会加大公司现有财务资金压力 。截至2024年末 ，公司货币资金余额合计115亿元（其中现金及现金等价物为14.58亿元） 。公司现金及现金等价物余额已可覆盖交易资金需求。
（文章来源：上海证券报）
股票融资余额是什么:炒股杠杆怎么炒-南京商旅：控股股东拟重组 重组后实控人仍为南京市国资委
是什么杠杆:怎么融资买股票-跨境炒股被追缴个税？五个关键问题读懂：适用于谁、税率几何？
炒股里的加杠杆是什么意思:怎样手机上买股票-超导新材料问世 融资客大手笔加仓8只概念股
炒股软件的股票有哪些:股市杠杆什么意思-融资余额突破2.4万亿元 科技龙头被猛加仓！低PE+机构扎堆关注股揭晓
专业杠杆炒股:网络配资-市场情绪持续提升 A股市场融资余额超2万亿元 创近十年新高
股票杠杆哪里可以做:股票配资公司平台-央行：前八个月人民币贷款增加13.46万亿元 社会融资规模增量累计为26.56万亿元
同创优配-同创优配官网-炒股配资门户提示：文章来自网络，不代表本站观点。
同创优配-同创优配官网-炒股配资门户㉖我们关注客户体验的细节，从细节处提升服务质量，为客户创造更好的投资体验。
6月27日，沪指盘中震荡下探，上证50指数跌逾1%，创业板指相对强势，场内近3400只股飘红。 行业板块涨多跌少，...
界面新闻记者|龙力随着上市公司年报的披露，私募2024年第四季度的“新宠”也陆续浮出水面。Wind数...
外交部发言人宣布： 8月18日至20日，中共中央政治局委员、外交部长、中印边界问题中方特别代表王毅将应邀访问印度并...
1—5月份，全国规模以上工业企业实现利润总额27204.3亿元，同比下降1.1%（按可比口径计算，详见附注二）。 ...
作者：ACE1.对于中国的互联网大亨来说，刚刚过去的2021年，是被载入史册的一年。只不过，载入...
界面新闻编辑|江怡曼近期，多家A股上市公司披露2024年度分红计划，其中不乏大额分红预案。4月10日...
关于调整碳酸锂期货LC2509合约交易限额的通知 广期所发〔2025〕243号 各会员单位： 根据《广州期货交...
记者辛圆猪价近期呈现疲弱态势。农业农村部监测数据显示，2月份全国猪肉价格连续4周下降。另据中国养猪网数...
界面新闻记者|张艺去年更名易主的海南华铁（603300.SH）站上了算力风口，算力服务业务爆发式增长。...
实习记者|章宇璠记者|张一诺2024年，巴菲特连续四年《福布斯》位居美国最慷慨的25位亿...
文丨财联社《中国好声音》母公司港股星空华文(06698.HK)股价午后一度跌近20%，截至发稿，该股跌1...
界面新闻记者|邹文榕政策引导叠加企业融资需求旺盛，界面新闻记者关注到，开年以来，产业债一级市场发行量较往年明...
界面新闻记者|张艺PCB（印制电路板）龙头胜宏科技（300476.SZ）近期上演业绩股价“戴维斯双击”。在A...
根据新股发行安排，今日有2只新股申购，新亚电缆（001382.SZ）发行价格为7.40元/股；矽电股份（301629.S...
界面新闻记者|陈靖杜萌3月6日，证监会主席吴清出席十四届全国人大三次会议经济主题记者会，并就相关问题回答中...
